™Auditoría forense, peritaje contable-financiero, riesgos y recuperación empresarial.
Evaluamos riesgos estratégicos, operativos y financieros para prevenir exposición y fortalecer controles; investigamos hechos e irregularidades, cuantificamos impactos y sustentamos decisiones de controversia, gobierno y recuperación con evidencia financiera, tecnológica y humana.
Situaciones reales
El punto de entrada no es una lista de servicios. Es una situación que requiere preservar evidencia, entender qué ocurrió y decidir con suficiente sustento.
Existe una sospecha de irregularidad o una denuncia.
Distinguir hechos, inferencias y vacíos antes de actuar.Se necesita sustentar o controvertir una posición financiera.
Cuantificar y explicar una posición técnica defendible.No es clara la exposición real al riesgo ni la eficacia del control.
Priorizar exposición, controles y responsabilidad de gobierno.El consejo necesita hechos confiables antes de decidir.
Dar al Consejo evidencia independiente para decidir.Se ha perdido rentabilidad, liquidez o control operativo.
Identificar causas y definir una ruta de recuperación trazable.Debe evaluarse una transacción o decisión crítica.
Evaluar riesgos, impactos y escenarios antes de comprometer valor.Cinco capacidades
Arnaiz B&C interviene cuando los hechos, la exposición o el desempeño requieren una lectura independiente y una decisión sustentada. El criterio profesional dirige; la tecnología agiliza.
Sospechas, denuncias u operaciones que no pueden explicarse con los registros disponibles.
Habilita decisiones disciplinarias, corporativas o legales basadas en hechos corroborados.
Explorar capacidad→Peritaje contable-financiero en juicios penales, laborales y mercantiles; soporte técnico en controversias y confrontas extrajudiciales.
Habilita una posición técnica defendible para litigio, arbitraje, reclamación, negociación o mediación, sin sustituir asesoría jurídica.
Explorar capacidad→Exposición real incierta, controles sin evidencia de operación o decisiones de gobierno insuficientemente informadas.
Habilita prioridades de remediación, supervisión y asignación responsable de recursos.
Explorar capacidad→Deterioro de margen, liquidez, capital de trabajo o control operativo sin causa suficientemente explicada.
Habilita escenarios, prioridades y un plan de recuperación de desempeño y valor empresarial trazable.
Explorar capacidad→Información, señales y hallazgos dispersos que dificultan priorizar una intervención y sostener su seguimiento.
Define qué diagnosticar, qué investigar y qué institucionalizar mediante criterio profesional apoyado por sistemas especializados.
Explorar Arnaiz Intelligence→Tecnología y sistemas especializados que amplían el criterio profesional.
Diagnosticar · Analizar evidencia · Institucionalizar · Recibir alertasExperiencia seleccionada
Asuntos anonimizados que muestran cómo una situación crítica se convierte en evidencia útil y una decisión defendible, sin revelar información reservada.
Dictamen contable emitido
Era necesario acreditar la naturaleza operativa y de nómina de cuentas bancarias sujetas a una controversia.
Estados de cuenta, dispersiones de nómina, pagos de seguridad social e impuesto estatal, balanzas, auxiliares y pólizas.
Conclusión técnica delimitada sobre el uso de las cuentas, sin invadir cuestiones jurídicas ajenas al encargo.
Revisión limitada y procedimientos convenidos para comprobar recurrencia, consistencia y destino de las erogaciones.
Límites y confidencialidadFicha anonimizada; identidades, cifras y documentación reservada permanecen fuera de publicación.
Dictamen pericial emitido
Una controversia exigía determinar pagos recibidos, saldos insolutos e intereses conforme a contratos de inversión.
Contratos, anexos de pago y estados de cuenta bancarios de varios ejercicios.
Cuantificación trazable que separa capital, intereses, impuestos, pagos identificados, supuestos y actualización pendiente.
Conciliación contrato por contrato y movimiento por movimiento, con recálculo financiero y fecha de corte explícita.
Límites y confidencialidadFicha anonimizada; no se publican partes, importes, jurisdicción ni documentación del expediente.
Trabajo pericial en curso
Dos dictámenes atribuían afectaciones patrimoniales y requerían una revisión técnica independiente.
Expediente de múltiples tomos, estados de cuenta, registros contables, anexos, recálculos y normativa aplicable.
Estructura de contraperitaje que distingue registro, flujo, pago, recepción, beneficio, apropiación y daño.
Confrontación de método, documentación, trazabilidad, aritmética, causalidad económica y atribución individual.
Límites y confidencialidadEl trabajo continúa; no se presenta como dictamen concluido ni anticipa una resolución.
Método forense
Cada paso transforma el expediente: define qué investigar, preserva evidencia y permite confirmar o descartar hechos con límites explícitos.
EXPEDIENTE EN EVOLUCIÓN 01/05
Delimitamos qué ocurrió, a quién afecta y qué decisión necesita sustento.
El expediente incorpora esta capa sin perder procedencia, contexto ni límites.
Procedencia: De dónde salió la evidencia y bajo qué condiciones puede utilizarse.Corroboración: Qué puede comprobarse al contrastar fuentes independientes.Materialidad: Qué tan importante es el hecho para la decisión, por su efecto financiero, cualitativo, regulatorio, reputacional o de control.Inferencia: Una conclusión que exige explicar razonamiento, supuestos y límites.
La relevancia no depende sólo del importe. Una irregularidad, una elusión de control o una señal cualitativa puede ser material por su naturaleza, recurrencia o consecuencia. Según el asunto, el alcance acuerda preservación de originales, cadena de custodia e integridad digital, accesos, registro de transformaciones, entrevistas, retención y cierre. Los resultados tecnológicos quedan sujetos a revisión humana, versionado, reproducibilidad y separación de información por cliente; cada control se define antes de recibir evidencia sensible.
Capacidad transversal
Arnaiz Intelligence integra metodología, análisis forense de datos y tecnología para comprender exposición, priorizar acciones e institucionalizar su seguimiento.
Estructura diagnósticos de riesgos y control para convertir evidencia trazable en hallazgos revisados, prioridades y planes de acción.
Localiza inconsistencias, patrones y relaciones en información financiera, operativa y documental que requieren revisión humana o pericial.
Lleva procesos, riesgos, auditoría, documentos, indicadores, proyectos y Planeación Estratégica a una gestión operativa y sostenida.
Documenta reportes anónimos, archivos y seguimiento dentro de un sistema de integridad y compliance.
Liderazgo / Firma
Arnaiz B&C reúne un equipo multidisciplinario con experiencia forense, contable-financiera, de procesos, riesgos y tecnología. Bajo participación senior directa, cada asunto se aborda con una obligación clara: que sus conclusiones puedan explicarse, verificarse y defenderse.
Rodolfo Arnaiz Lara es Contador Público y Auditor, con más de 30 años de experiencia profesional en contaduría pública, auditoría, riesgos, investigaciones forenses, peritaje contable-financiero, disputas y confrontas. Cuenta con estudios de máster en Gestión de Riesgos y Corporate Compliance, certificación como Consejero Independiente y experiencia docente. Es miembro del Instituto de Contadores Públicos de Nuevo León (ICPNL) y de la Association of Certified Fraud Examiners (ACFE).
En asuntos que lo requieren, participa directamente en la comunicación y sustentación de conclusiones ante accionistas, consejo, dirección, comité, abogados y autoridades administrativas, laborales o judiciales.
Evaluación confidencial
Comparte sólo el contexto general para que podamos comprender la necesidad y acordar un canal seguro antes de recibir evidencia sensible.
Para proteger la confidencialidad, este formulario está destinado únicamente a una descripción general de la necesidad. Antes de recibir documentos o información sensible, acordaremos el canal adecuado.